Как отчитаться ИП, который снялся с учета по УСН и не подал своевременно заявление на получение нового патента?
Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться в сложившейся ситуации.
зарегистрировано ИП, изначально была УСН (месяц), после от незнания подали заявление на снятие с УСН и перешли на патент. До 31.12.2021 не подали заявление на новый патент и соответственно слетели, автоматически перешли на ОСН.
С 5.01.2022 по сей день (13.01.2022) вели деятельность, были движения и по ККТ и по РС. Подали заявление на патент только сегодня, ИФНС сказали что примут заявление и дадут патент с 14.01.2022 (ждём одобрения). Получается у нас висит 2х недельный период (в лучшем случае) на ОСН.
Какие декларации и пр нюансы нужно знать и сдавать, когда?
Можно ли иметь какие то льготы на уплату НДС в нашем случае?
и как учитывать доходы, если на расчетный счёт зачисления идут с запозданием ещё с декабря 2021?
Можно ли только с ККТ отобразить доходы, т.к по ней идёт и над и б/н?
спасибо!
зарегистрировано ИП, изначально была УСН (месяц), после от незнания подали заявление на снятие с УСН и перешли на патент. До 31.12.2021 не подали заявление на новый патент и соответственно слетели, автоматически перешли на ОСН.
С 5.01.2022 по сей день (13.01.2022) вели деятельность, были движения и по ККТ и по РС. Подали заявление на патент только сегодня, ИФНС сказали что примут заявление и дадут патент с 14.01.2022 (ждём одобрения). Получается у нас висит 2х недельный период (в лучшем случае) на ОСН.
Какие декларации и пр нюансы нужно знать и сдавать, когда?
Можно ли иметь какие то льготы на уплату НДС в нашем случае?
и как учитывать доходы, если на расчетный счёт зачисления идут с запозданием ещё с декабря 2021?
Можно ли только с ККТ отобразить доходы, т.к по ней идёт и над и б/н?
спасибо!
Comments
-
Здравствуйте!
За период с 01.01.2022 до получения патента ИП отчитывается по ОСНО.
Нужно сдавать декларацию по НДС только по ТКС, статья 174 НК:Цитата:5. Налогоплательщики (в том числе являющиеся налоговыми агентами), а также лица, указанные в пункте 8 статьи 161 и пункте 5 статьи 173 настоящего Кодекса, обязаны представить в налоговые органы по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию по установленному формату в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота в срок не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.Необходимо также будет подать декларацию 3-НДФЛ по итогам 2022 года не позднее 30.04.2023. -
Nataly S, спасибо, но не совсем развёрнуто.
Я понимаю, что отчитываться по ОСНО за этот период. По НДС И 3-НДФЛ уяснила, т.е НДС в любом случае не избежать?
И доход учитывать как? нюанс: ИП начало работу 05.01.2022 соответственно и актуальный доход был начиная с этого числа! А на РС поступления идут с запозданием, и 5 января были зачисления ещё от 30 и 31 декабря! Отсюда и спросила достаточно ли отражать в декларации данные с кассы?
